铁道部


关于加强铁道资金结算中心管理的若干规定
铁道部


第一章 总 则
第一条 为了提高货币资金整体使用效益，推动铁路财务管理体制改革，规范全路各级资金结算中心（以下简称结算中心）的经营管理行为，促进结算中心发展，制定本规定。
第二条 本规定适用全路各级结算中心（含资金调度中心、内部银行），各结算中心应根据本规定制定实施办法。
第三条 结算中心是铁路内部的货币资金管理机构。主要任务是依托开户银行办理内部结算，集中管理、统一调度全路货币资金。主要业务范围是：
1．集中所有铁路单位、部门存款；
2．办理铁路内部单位纵、横向结算，通过银行办理铁路单位与路外单位结算；
3．办理内部票据贴现；
4．办理主管部门委托的基金管理、大宗材料配件清算、向商业银行及社会公众筹集资金和内部单位的信用担保；
5．运用沉淀资金调剂铁路内部单位资金余缺，并按规定收取资金占用费；
6．可以代办铁路职工工资、养老等业务。
第四条 结算中心坚持安全、效益、流动性原则，按有关规定独立开展业务，接受业务主管部门的监督。
第五条 所有铁路单位必须在当地结算中心开设基本结算户。特殊情况报经结算中心审查批准后，方可在银行开设一般帐户。对私自开户或公款私存的，按私设小金库和违反财经纪律论处。
第六条 结算中心在选择开户银行上坚持互惠互利、共同发展的原则，在维护已形成结算体系的前提下，继续发展与中国工商银行、中国建设银行的协作关系，在变更协作银行时，须报部批准。
第七条 结算中心必须建立一支政治上可靠、精通铁道行业知识、通晓金融业务的专业队伍，严格管理，实行新的用人机制。

第二章 资金来源及运用
第八条 结算中心资金来源系指铁路开户单位的存款，在确保客户资金运用的前提下，结算中心有权运作在银行开设的总户沉淀资金。结算中心有权拒绝任何单位和个人查询客户存款状况，有权拒绝任何单位或个人冻结、扣划开户单位存款，但法律另有规定者除外。
第九条 结算中心比照国家规定的存款利率的上下限，确定存款利率，按规定及时支付利息，结算中心不得借故延付存款利息。
第十条 结算中心要建立存款准备金制度，上级结算中心集中部分准备金一律采取有偿方式，主要用于各级结算中心头寸不足的内部调剂。结算中心根据自身资金运作规律确定备付率，留足备付金。
第十一条 结算中心不准违规经营，不准向路外个人、单位吸收存款，不得损害国家利益和社会公众利益。结算中心必须保证存款人的合法权益不受侵犯。
第十二条 结算中心根据铁路各系统各单位经营发展的需求，在部有关政策指导下开展内部货币资金调剂业务。内部资金调剂业务，要严格审查借款人的资信，落实担保责任，保证按期收回。内部调剂资金不准用于固定资产投资和炒买炒卖股票。
第十三条 结算中心对借款人的借款用途，偿还能力，还款方式以及为借款人提供担保人的偿还能力，抵押物、质物的权属价值，实现抵押权、质权的权属价值，实现抵押权、质权的可行性，进行严格审查。
第十四条 结算中心资金调剂实行审贷分离，分级审批制度。对借款实施跟踪检查，对于不按规定用途使用调剂资金的，结算中心有权提前收回。
第十五条 资金调剂业务由结算中心与借款人订立书面合同，合同应当约定调剂款种类、用途、金额、占用费率、还款期限、还款方式、违约责任和双方认为需要约定的其他事项。
第十六条 结算中心调剂款余额与存款余额的比例不得超过60％，流动性资产余额与流动性负债余额的比例不得低于40％，对同一借款人调剂款余额不得超过结算中心自有资金的10％。
第十七条 借款人应当按期归还调剂款的本金和占用费，到期不能归还担保借款本金和占用费时，结算中心有权从借款单位帐户直接扣回，不足部分从担保单位帐户扣回，或处分抵押物及有价证券，予以清偿。借款人到期不归还的信用贷款，应按合同承担约定责任。
第十八条 为合理调整结算中心资产结构，在确保资金安全和结算中心资金运作正常需要的前提下，可以在开户银行或经营状况好、信誉好的其他金融机构安排一定额度定期和约期约定存款。银行所支付的利息和浮动利息必须全额入帐，在协作银行定存和约期约定存款由结算中心主任
决定，在其他金融机构存款报结算中心主管领导审批。

第三章 管理体制
第十九条 铁道部财务司是结算中心的主管部门，负责掌握地区性结算中心货币资金运用信息，审定财务会计制度，协调重要客户和中心的关系，监督结算中心运作全过程。各级财务部门实施对结算中心的管理与监督。
第二十条 部结算中心负责指导全路结算系统业务，依据有关法规制定货币资金管理有关制度，监督、协调结算全过程。
第二十一条 在铁路单位密集地区设立地区性结算中心，以路局、分局所在地结算中心为主改组成地区结算中心，行使本地区铁路单位货币资金管理职权，办理规定范围业务。地区结算中心名称可规范为×××铁道资金结算中心。
第二十二条 结算中心坚持条条管理，块块利益，风险共担的原则。受铁道部委托行使全路货币资金集中管理，统一调度职能，负责组建全路货币资金调度系统，建立全路内部货币资金调剂市场。

第四章 联网结算
第二十三条 联网结算是指各级结算中心管内及跨地区纵、横向之间，不动货币资金的联合清算，联网结算需要计算机硬件、软件，结算、汇差清算等办法等条件支持。
第二十四条 联网结算目标：建立反映灵敏、调度灵活、结算快捷、管理严格的货币资金调度系统。联网结算任务：准确、及时地办理联网结算，保证资金汇路畅通，大力压缩在途资金；加强内部管理，严密结算手续，防弊堵漏，保证货币资金安全；科学地组织票据传递，及时办理结
算中心间查询业务。
第二十五条 联网结算内容：
（一）办理全路内部货币资金划拨。
（二）提供全路货币资金管理信息，包括各级结算中心、存款大户、路局、分局等有关单位货币资金的收、支、余情况，预测货币资金状况。
（三）建立铁路内部货币资金调剂市场，按有偿、自愿原则，调剂各单位、各地区间货币资金的余缺。
第二十六条 联网结算条件：完善各级结算中心机构，按实配备人员。部结算中心统一组织联网结算硬件配置和软件开发，制定管理办法，各级电子中心、电务部门予以配合支持。
第二十七条 联网结算纪律：
（一）单位办理结算，必须严格遵守联网结算办法（办法另定）的规定。不准出租、出借帐户，不准签发空头支票和远期支票，不准套取结算中心信用。
（二）结算中心办理结算业务，必须准确、及时，不得借故延付，由结算中心责任造成客户损失的，按规定赔偿，涉及个人责任时追究个人行政、经济责任。
（三）参与资金调剂市场的结算中心，要以大局为重，调剂资金首先满足路内调剂需要。对违规者给予通报批评、行政处分、经济处罚，并停止网上调剂资格。
有关处罚办法将另行制定。

第五章 财务会计与监督
第二十八条 根据《企业会计准则》、《财务通则》以及《铁路运输企业会计制度》、《银行会计制度》，建立健全财务会计制度。结算中心财务管理，按照部财务司财资（1996）31号文件规定办理。
第二十九条 结算中心应真实记录全面反映其业务活动和财务状况，编制季、年度会计报表，及时向主管部门报送，上级主管部门和结算中心根据工作需要建立快报制度，各级中心应按快报要求报送情况。
第三十条 结算中心会计年度自公历1月1日起至12月31日止。
第三十一条 为了鼓励结算中心提高货币资金运用效益，鼓励客户存款，由主管部门制定奖励办法，对做出贡献的员工和客户给予奖励。根据中心业务发展需要，投入一定比例的业务发展资金，配置必要的固定资产，为中心的发展创造条件。
第三十二条 结算中心随时接受各级财务、审计部门的监督检查，按要求提报账册、报表和有关资料。
第三十三条 结算中心要建立健全各项业务管理、结算管理、现金管理，存、调剂款管理，呆账管理，安全防范等各项稽核检查制度，建立严格的岗位责任制。
第三十四条 结算中心应设立稽核机构，配备专职人员从事稽核工作。稽查人员要具有较高的政治业务素质，熟悉财政金融政策和各项管理制度，遵纪守法，忠于职守，依法检查，秉公办事，保守秘密。
第三十五条 稽查内容包括：各种原始单据、凭证、帐册、决算报表、财务计划、预算、现金、财产、文件、档案、合同等资料。根据需要要求有关人员提供情况，作出稽查记录，编拟稽查报告。对各项工作出色的结算中心，要给予精神和物质奖励；对于基础工作混乱，有违反财经法
纪行为的，严肃处理。

第六章 附 则
第三十六条 前发文件与本规定有抵触的以本规定为准。本规定由部财务司负责解释。自公布之日起实行。



1997年1月23日
辽宁省抚顺市人民政府


印发《抚顺市妇女、儿童保健保偿服务管理暂行办法》的通知
抚顺市人民政府


通知
各县、区人民政府，市政府各部门，各企事业单位：
《抚顺市妇女、儿童保健保偿服务管理暂行办法》业经市政府第74次常务会议通过，现印发给你们，望贯彻执行。

抚顺市妇女、儿童保健保偿服务管理暂行办法

第一章 总 则
第一条 为保障母亲和儿童健康，提高出生人口素质，减少出生缺陷疾病的发生，降低孕产妇和婴儿死亡率，根据《辽宁省母婴保健条例》及有关的法律、法规，结合我市实际情况，制定本办法。
第二条 妇女、儿童保健保偿服务是指符合入保条件的妇女和儿童，自愿向其居住地妇幼保健机构或基层妇幼保健组织（医院地段或乡镇卫生院防保组，以下简称承保单位）交纳一定数额的保健保偿服务费，由承保单位为其提供相应的保健服务。
第三条 本办法适用于本市境内一切单位和符合入保条件的孕产妇及0到6周岁儿童。
第四条 各级卫生行政部门是同级人民政府妇女、儿童保健保偿服务工作的主管部门，负责本地区妇幼保健保偿工作的监督、管理。
各级财政、物价、民政、计划生育、公安等部门要协助做好此项工作。

第二章 保健保偿服务范围及责任
第五条 符合下列条件之一的，均为保健保偿服务对象：
（一）医学证明身体健康允许结婚可以生育的怀孕12周至产后42天的妇女；
（二）医学证明无明显遗传性疾病、传染病、严重器质性疾病及其他影响保偿疾病的0至6周岁儿童。
第六条 保健保偿的种类有：
（一）孕产妇保健保偿。保偿期限自怀孕12周起到产后42天止的妇女及0至28天的新生儿。
（二）儿童保健保偿。保偿期限自出生后28天起到6周岁儿童。
（三）母子全程保健保偿。保偿期限自妇女怀孕12周起，到产后42天，儿童到年满6周岁。
保偿对象可依据上述规定选择保偿种类。
第七条 承保单位和保偿对象双方在保健保偿中的责任、义务和权利，应以合同形式加以确定。
妇幼保健保偿合同由市卫生行政部门统一制定。
第八条 孕妇应当在怀孕12周前到其户口所在地卫生行政部门指定的承保单位办理入保手续，按时接受产前检查；儿童入保手续在办理出生证同时办理。
第九条 承保单位要为入保孕产妇定期提供产前检查服务，确定分娩方式，进行产后访视，同时要进行高危孕产妇的筛查和专案管理，认真填写妇保手册及各种登记表、册。
第十条 入保的儿童，享受承保单位提供的儿童系列保健服务。承保单位要为其提供定期的健康检查，筛选体弱儿进行专案管理，指导母乳喂养和科学喂养。
第十一条 对不符合入保条件的保健对象和未入保的保偿对象，应提供优质的保健服务，进行系统保健管理，并按规定收取费用。
第十二条 保健对象必须到承保单位指定的地点和时间接受保健服务，入保孕妇必须到取得辽宁省《母婴保健技术服务执业许可证》的医疗单位分娩。

第三章 保偿金的交纳与管理
第十三条 孕妇怀孕12周早孕建卡时或儿童家长开具出生证明时到承保单位办理入保手续，并根据所选择的保偿形式向承保单位交纳保偿金。
第十四条 保偿金由市、县（区）卫生行政部门负责监督管理，按专项资金管理，做到专款专用。保偿金用于下列开支：
（一）付给投保者补偿；
（二）妇幼保健人员的劳务补贴、技术学习费用；
（三）物质消耗、设备折旧费用；
（四）技术鉴定费用和有关人员劳务补贴。
第十五条 妇幼保健保偿金的收取按物价部门核定标准执行。

第四章 补偿与退保
第十六条 保健保偿对象按规定接受了保健保偿服务，因承保单位的技术原因或责任原因，使孕产妇或儿童发生保健保偿合同书中申明给予补偿的几种情况之一者，由承保单位按合同给予补偿。
第十七条 保偿对象具备多项补偿条件的，补偿标准按最高项补偿。
第十八条 保偿对象在保偿期内，发生符合保健保偿合同规定的补偿条件的疾病或死亡的，应在3个月内向承保单位提出书面补偿申请。承保单位接到申请后，应在7日内向所属县（区）妇幼保健机构及同级卫生行政部门报告，15日内向申请人作出是否补偿的答复。
第十九条 保偿对象对承保单位作出的结论不服的，可在15日内向当地县（区）技术指导组申请鉴定，费用先由申请鉴定方交纳，县（区）技术指导组受理后，一般应在15日内作出鉴定结论。
第二十条 保偿对象如对县（区）级技术鉴定结论不服，在接到鉴定书之日起15日内向市技术指导组申请重新鉴定，市技术指导组应在受理后20日内作出鉴定结论，市级鉴定结论为最终结论。鉴定收费标准可参照医疗事故鉴定收费标准执行。
第二十一条 鉴定结论同意补偿的，鉴定费由所在县（区）妇幼保健机构支付；鉴定结论不予补偿的，鉴定费由保偿对象自付。
第二十二条 补偿金由承保单位一次付清，若六个月不领者，视为自动放弃。
第二十三条 保偿对象有下列情况之一者，不予补偿：
（一）未按承保单位要求时间、次数到指定地点接受检查，发生保偿内疾病的；
（二）孕产妇在未取得辽宁省《母婴保健技术服务执业许可证》的医疗单位分娩，或孕妇在家分娩由无证接生员，或个体产站接生引起疾病或死亡的；
（三）患其他非保偿疾病或引起死亡的；
（四）未按规定时间提出书面补偿申请的。
第二十四条 保偿对象具备下列条件之一的，承保单位按截止日期退还一定比例的保偿金：
（一）因故搬迁出原居住地（乡镇或街道），不能继续接受保健保偿服务的；
（二）保偿对象死亡的；
（三）因病住院半年以上的。
在保偿期限内享受过经济补偿者，退保时不再返还保健保偿服务费。
第二十五条 退还保健保偿服务费时，保偿合同同时废止。

第五章 奖励与处罚
第二十六条 各级卫生行政部门要对在保健保偿服务工作中做出突出贡献的单位和个人，给予表彰或奖励。
第二十七条 因保健人员不负责任，不按期给予常规检查和治疗、漏检漏查误诊而发生保偿内疾病，保偿医院、保偿医生分别按30％、70％的比例承担补偿金。
第二十八条 保偿对象提出补偿申请后，承保单位有义务向各级保健保偿技术指导小组提供有关材料和证据，有关人员涂改、丢失、隐匿、伪造、销毁与补偿鉴定有关资料的，按国家和省医疗事故处理办法有关规定处理。
第二十九条 任何单位或个人未经县（区）以上卫生行政部门批准而开展保健保偿服务的，由同级卫生行政部门依照《医疗机构管理条例》第四十四条予以处罚。

第六章 附 则
第三十条 各县（区）人民政府可根据本办法，结合当地实际情况，制定实施细则或有关规定。
第三十一条 本办法由市卫生行政部门负责解释。
第三十二条 本办法自发布之日起施行。



1997年10月30日