中国进出口银行对借款企业信用等级评定试行办法
中国进出口银行
中国进出口银行对借款企业信用等级评定试行办法
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第一章 总则
第一条 为了贯彻执行国家产业、外贸及金融政策，体现“区别对待，择优扶持”的信贷原则，增强企业信誉观念，便于计算贷款风险度，保障我行信贷资产的安全性、流动性、效益性与政策性相统一，特制定本试行办法。
第二条 本试行办法所指“企业信用”系指对企业偿还我行贷款的历史记录、主观意识和客观还款能力的综合评价。
第三条 凡具有法人资格和进出口经营权并在我行办理出口信贷业务的借款单位，已经还清其中一个借款合同项下全部贷款本金和利息的，可向我行提出企业信用等级评定申请。
第四条 凡被我行提起法律诉讼的借款人和发生呆滞、呆账贷款或在贷款风险分类中被认定为有损失贷款的企业不能参加信用等级评定。
第五条 评定企业信用等级遵循“客观、公正、公开”的原则，实事求是地反映被评定企业的信用等级状况。
第二章 信用标准
第六条 企业信用等级设置六个等级，即AAA级、AA级、A级、BBB级、BB级和B级。
第七条 为了比较客观地衡量企业经营管理水平，本办法之企业信用等级评定采用以定量分析为主，定量分析与定性分析相结合，静态数据与动态状况相结合的方法进行。
第八条 企业信用等级标准的主要内容包括资产负债、资本信用、经济效益等指标。
第九条 信用等级评定实行“百分制”。各类企业信用等级依照评定指标和计分标准所列指标、内容进行评分，汇总核定后确定不同信用等级。资产负债占总分的35%，资本信用占总分的30%，经济效益占总分的35%。
第十条 企业信用等级标准如下：
信用等级 标准分数 信用度
AAA 90及以上 优秀
AA 80～89 良好
A 70～79 较好
BBB 60～69 一般
BB 50～59 较差
B 40～49 差
未达到40分的不定级。
第十一条 各信用等级级别的一般含义：
AAA级：表明企业各项经济指标完成很好，经营管理状况好，经济效益很好，有很强的清偿与支付能力，市场竞争力强，企业信誉度高。
AA级：表明企业各项经济指标完成良好，经营管理状况较好，经济效益良好，有较强的清偿与支付能力，企业信誉度良好。
A级：表明企业有一定经济实力，经营管理状况一般，经济效益不太稳定，有一定的清偿与支付能力，企业信誉度一般。
BBB级：表明企业各项经济指标一般，经营管理状况一般，清偿与支付有一定难度，存在风险。
BB级：表明企业各项经济指标完成较差，经营管理状况较差，清偿与支付有较大难度，存在较高风险。
B级：表明企业各项经济指标完成差，经营管理状况差，清偿与支付有很大的难度，存在高风险。
第三章 信用待遇
第十二条 中国进出口银行根据企业信用等级状况，对A级及以上企业原则上提供以下全部或部分优惠待遇：
一、优先安排贷款或提供中短期额度贷款；
二、视贷款项目具体情况免除一定额度借款合同担保或出具借款或融资保函的反担保；
三、要求银行出具保函时，可减免保证金存款或反担保；
四、优先办理资信担保和其他保证业务。
达到AA级及以上信用的企业可享受上述1～4条全部优惠待遇，达到A级信用的企业可享受第3～4条优惠待遇。
第四章 评级机构
第十三条 中国进出口银行信贷资产管理委员会是评定企业信用等级的决策机构。
第十四条 项目评审部是评定企业信用等级工作的职能部门，组织、协调并开展企业信用等级评定工作。
第五章 评定程序
第十五条 拟申请评级的企业直接向总行项目评审部索取《中国进出口银行对借款企业信用等级评定申报表》，按要求填妥后连同近三年年度财务报表，包括资产负债表、损益表、财务情况说明书、会计师事务所验资及查账报告或有权部门对年度决算审批文件等有关资料报送项目评审
部办理。
第十六条 项目评审部在接到企业材料后，先按评级规定进行初步评议，如在评级过程中需要对企业某些情况进行调查，可独立或会同有关部门深入企业进行实地调查、核实。最后，提出评定信用等级的初步意见，填制《企业信用等级评定表》，送信贷资产管理委员会办公室审查后，
上报行信贷资产管理委员会审定。
第十七条 行信贷资产管理委员会根据项目评审部上报的评级意见，进行综合评定，确定各信用等级的企业名单，将评级结果通知借款企业并颁发信用等级证书。
第六章 评定管理
第十八条 企业信用等级原则上两年评定一次，评定的信用等级时效为颁发证书后24个月。
第十九条 企业信用等级评定以后，项目评审部应加强与行内有关部门的联系，相互沟通情况，对定级企业的生产经营、财务状况和项目执行情况进行跟踪调查，及时掌握企业动态，建立企业信用档案，定期了解企业信用情况，及时取得企业财务、统计报表。
第二十条 企业信用等级评定后，如发现企业有弄虚作假行为的，要取消原评定等级，并给予信贷制裁。如果在信用等级时效内发现企业信用等级实绩发生重大变化，应及时调整并通知企业，并按新等级掌握。
第二十一条 企业信用等级有效期满，应按规定程序重新申请评定。
第二十二条 信用等级证书内容、格式由进出口银行总行统一规定。
第七章 优惠信用待遇管理
第二十三条 对A级及以上企业，在通知评级结果时，由我行一并通知其可享受的相应优惠信用待遇。
第二十四条 企业取得信用等级后，在办理新的业务时可向我行申请相应的优惠待遇，经我行按业务程序批准后享受。
第二十五条 对AA级企业免除借款担保金额加出具借款或融资保函免除反担保金额之和原则上不超过企业上年末净资产；对AAA级企业免除借款担保金额加出具借款或融资保函免除反担保金额之和原则上不超过企业上年末净资产的两倍。具体免担保额度据企业实际情况逐个核定。
第八章 附则
第二十六条 本试行办法由中国进出口银行信贷资产管理委员会授权项目评审部制定、解释、修订。
第二十七条 根据本试行办法由项目评审部制定实施细则，报行信贷资产管理委员会批准后施行。
第二十八条 本试行办法自下发之日起施行。
1998年8月3日
企业并购律师实务——豁免要约收购申请文件的制作
作者简介：唐清林，北京律师，人民大学法学硕士，擅长企业并购律师业务，并对该业务领域的理论研究感兴趣，曾编写《企业并购法律实务》（副主编，群众出版社出版），本文为该书部分章节内容的摘要。
联系方式：lawyer3721@163.com；13366687472。
根据《收购办法》的规定应当以要约收购方式增持上市公司股份、但符合《收购办法》有关豁免要约收购规定情形的收购人（以下简称申请人），向中国证券监督管理委员会（以下简称中国证监会）申请豁免要约收购时，应当按照规定制作豁免要约收购的申请文件（以下统称申请文件）。
一、申请文件的一般要求
1．申请文件是申请人请求豁免要约收购向中国证监会报送的必备文件。申请人未按照规定制作、报送申请文件的，中国证监会可不予受理或者要求其重新制作、报送。对于符合规定的申请文件，中国证监会做出予以受理的决定；中国证监会审核期限自正式受理之日起计算，中国证监会在审核期限内要求申请人对报送材料予以补充或者修改的，审核期限自收到公司的补充或修改材料后重新计算。
2．申请人为多人的，可以推选其中一人以共同名义统一制作并报送申请文件，但各申请人及其各自的法定代表人（或者主要负责人）应当在收购报告书上签字、盖章。
3．申请人按照《收购办法》的规定履行相关报告、公告义务后，方可提出豁免要约收购的申请。
4．向中国证监会报送的豁免要约收购的申请报告，应当至少包括以下内容：
（1）申请人的名称、注册地；
（2）申请人的主营业务；
（3）以方框图或者其它有效形式，全面披露与申请人相关的产权及控制关系，包括自然人、国有资产管理部门或者其他最终控制人；并以文字简要介绍其主要股东及其他有关的关联人的基本情况，以及其他控制关系（包括人员控制）；
（4）上市公司收购方案；
（5）上市公司收购方案是否已经取得必要的授权及批准（如需要）
（6）申请豁免的事项及理由；
（7）本次收购前后的上市公司股权结构；
（8）申请人与上市公司之间是否存在同业竞争及持续关联交易的问题及其解决方案；
（9）申请人增持股份后是否有后续计划；
（10）中国证监会要求载明的其他内容。
5．申请人应当就收购中承诺的包括履行发起人义务在内的具体事项出具承诺书，并提供履行保证。
6．申请人通过协议转让方式收购上市公司的，如存在被收购公司原控股股东和其他实际控制人未清偿对被收购公司的负债、未解除被收购公司为其负债提供的担保或者其他损害公司利益情形的，应当提供原控股股东和其他实际控制人就上述问题提出的解决方案。
被收购公司董事会、独立董事应当对解决方案是否切实可行发表的意见。
7．为挽救出现严重财务困难的上市公司而进行收购的申请人，应当在报送申请文件的同时提出切实可行的重组方案，并提供上市公司董事会的意见及独立财务顾问对该方案出具的专业意见。
8．申请人应当就上市公司收购方案公布前六个月申请人及其关联方、申请人及其关联方的董事、监事及高级管理人员是否有买卖被收购公司的股票、是否泄漏有关信息或者建议他人买卖被收购公司股票、从事市场操纵等禁止交易的行为提交自查报告。
9．申请人应当提供有关本次股权变动的证明文件，表明本次受让的股份是否存在质押、担保等限制转让的情形。
10．申请人应当聘请具有证券从业资格的律师，就本次申请豁免要约收购出具法律意见书，该法律意见书至少应当就下列事项发表明确的法律意见，并就本次申请发表整体结论性意见：
（1）申请人是否具有合法的主体资格；
（2）本次申请是否属于《收购办法》规定的豁免情形；
（3）本次收购是否已经履行法定程序；
（4）本次收购是否存在或者可能存在法律障碍；
（5）申请人是否已经按照《收购办法》履行信息披露义务；
（6）申请人在本次收购过程中是否存在证券违法行为等。
11．根据《收购办法》的规定申请豁免要约收购，涉及须聘请财务顾问的，申请人应当提供财务顾问报告。
12．涉及国家授权机构持有的股份或者必须取得相关主管部门批准的，应当按照国务院和有关部门的相关规定，提交相关批准文件。
13．申请文件应当为原件，如不能提供原件的，应当由申请人的律师提供鉴证意见，或由出文单位盖章，以保证与原件一致。如原出文单位不再存续，可由承继其职权的单位或做出撤销决定的单位出文证明文件的真实性。
14．申请人及负责出具专业意见的律师及其他专业机构应审慎对待所申报的材料及所出具的意见。
申请人全体董事（或者主要负责人）及有关中介机构应按要求在所提供的有关文件上发表声明，确保申请文件的真实性、准确性和完整性。上述文件均应由单位负责人签字，并加盖单位公章。
15．申请文件的纸张应采用幅面为209×295毫米规格的纸张（相当于标准A4纸张规格）。
16．申请文件的扉页应附有申请人的法定代表人、联系人、律师及其他专业机构的联系人姓名、电话、传真及其他方便的联系方式。
17．申请文件章与章之间、章与节之间应有明显的分隔标识。
18．申请文件中的页码应与目录中的页码相符。例如，第四章4－1的页码标注为4－1－1，4－1－2，4－1－3，......4－1－n。
19．申请文件首次报送书面文件二份，其中一份按规定提供原件，其余一份可为原件的复印件。
二、申请文件的目录
第一章 豁免申请
1-1 申请人关于豁免要约收购的申请报告
1-2 申请人关于二级市场交易情况的自查报告
1-3 申请人的承诺书（如有）
第二章 中介机构的专业文件
宣城市城市近期建设征收集体土地农民房屋拆迁安置暂行办法
安徽省宣城市人民政府
宣城市人民政府令 第14号
《宣城市城市近期建设征收集体土地农民房屋拆迁安置暂行办法》已经市人民政府第70次常务会议通过，现予以印发，自公布之日起执行。
市长：高登榜
二OO四年十二月一日
宣城市城市近期建设征收集体土地农民房屋拆迁安置暂行办法
第一条 为合理集约利用土地，避免因零星建设带来的“城中村”现象，根据《中华人民共和国城市规划法》、《中华人民共和国土地管理法》、《中华人民共和国房地产管理法》、《城市房屋拆迁管理条例》和《安徽省实施<中华人民共和国城市规划法>办法》，结合本市实际，制定本暂行办法。
第二条 本暂行办法适用于宣城市城市总体规划确定的近期建设规划区域。
第三条 因城市建设需要征收集体土地涉及农民房屋拆迁的不再划地自建安置，实行集中统建安置，也可实行货币化安置。
第四条 集中统建区必须坚持统一规划、合理布局、因地制宜、节约用地、综合开发、配套建设的原则。集中统建区应具备一定规模，老城区集中统建区用地不少于5万平方米，新城区集中统建区用地不少于10万平方米。
第五条 集中统建区选址应统筹兼顾、远近结合、有利生产、方便生活、改善环境质量。
第六条 集中统建区用地涉及国有农用地的需依法办理农用地转用手续，涉及集体土地的需依法办理集体土地征收及农用地转用手续。集中统建区用地以划拨方式取得土地使用权。
第七条 集中统建区选址确定后，项目实施单位应委托有资质的规划设计单位编制修建性详细规划。修建性详细规划应按国家有关规定配套安排停车设施、社区用房、物业管理用房、菜场、教学及有关文体卫活动等设施。
修建性详细规划经市城市规划行政主管部门审查以后，报市政府批准实施。
第八条 因城市建设需要征收集体土地涉及农民房屋拆迁的，参照城市房屋拆迁有关规定补偿。
第九条 集中统建区建设由宣州区人民政府负责组织。
集中统建区建设应按照经济适用房建设的相关规定选择有资质的房地产开发企业开发建设。
第十条 严格控制集中统建区的建设成本，相关建设费用，比照经济适用房有关规定执行。
第十一条 集中统建区安置用房原则上执行市物价、建设等主管部门按《经济适用房价格管理办法》核定的价格。
对孤寡老人和特殊困难户的安置，采取由政府提供适当面积小户型的廉租房办法。
第十二条 宣城市近期建设规划范围内的个人建房，不再适用《宣城市城市规划区个人建房管理暂行办法》。
第十三条 本暂行办法自公布之日起执行。