中国保险监督管理委员会


关于加强保险公司应收保费管理有关事项的通知

保监发〔2008〕53号


各财产保险公司，各保监局：

　　为强化保险公司应收保费的管理，改善保险公司的财务状况，切实防范化解保费资金风险，提高保险公司的资产质量，现就有关事项通知如下：

　　一、要高度重视应收保费管理

　　各公司应从战略高度，充分认识加强应收保费管理对促进公司转变增长方式、提高管理水平、改善经营效益、防范化解风险、保护消费者利益等方面的重要意义。切实加强组织领导，落实分管负责人、管理部门及责任人，加强应收保费的管理和监控，切实防止应收保费大量积累形成风险，确保每一笔应收保费的管理责任落实到实处。

　　二、要着力建立应收保费管理的长效机制

　　各公司要从保险单证管理入手，健全完善应收保费管理制度和控制机制，通过制度规范、系统管控、绩效考核和稽核监督，提高应收保费控制能力。一是加强保险单证集中统一管理，严格单证印刷、使用、回销的监控。二是健全完善应收保费管理办法，明确应收保费的确认标准、考核指标和考核办法；落实应收保费管控部门、管控措施；将应收保费作为绩效考核的重要内容，与费用划拨、手续费结算、薪酬发放等挂钩，充分运用经济杠杆强化应收保费的管理。三是规范应收保费核销、保单补录时限管理，严格禁止利用非正常批单退费、注销保单等形式冲减应收保费。四是加强信息系统建设，业务和财务系统要实现无缝链接，确保应收保费业务和财务数据一致且准确、完整；充分运用信息技术，加强对各销售渠道应收保费余额、增速、账龄、应收率等指标的实时监控、动态预警和自动限制，为应收保费的管控、监督和绩效考核提供有力支持。五是加强应收保费真实性、完整性、合规性及账龄合理性等方面的稽核审计。对稽核中发现的问题，要严肃追究相关人员的责任；对稽核审计人员因工作不力，未能及时发现问题，给公司造成重大损失的，也要给予相应的处罚。六是加强应收保费分析监测，在上报我会的季度分析报告中，要对应收保费的情况、存在的问题及原因、拟采取的措施等进行专项分析。

　　三、要抓紧做好应收保费的清收

　　自本通知下发之日起，各保险公司应严格落实本通知精神。一是加强应收保费的清理和催收，坚决纠正虚挂应收保费、违规核销应收保费等违法违规行为，从严处理违规机构和责任人。同时要根据本通知要求，制定相关的实施方案和管理措施，建立健全应收保费管理的长效机制。2008年8月29日前将有关情况书面报告我会。二是各公司要在2008年对应收保费的管理进行内部专项审计，2008年11月28日前将专项审计报告上报我会。

　　四、要切实加强应收保费的监管

　　各保监局应积极创新监管方式，切实加大应收保费的监管力度。一是有条件的地区，可积极探索“见费出单”等多种方式，从源头上控制和防范应收保费风险以及相关违法违规行为。二是切实加强应收保费的实时动态监管，及时掌握辖区内产险业和各公司的应收保费状况，对指标异常的公司及时发出风险预警，做到“早发现、早预警、早管控”。三是将应收保费管控情况作为评价公司内控是否健全的重要方面。对内控不健全，造成应收保费管控不力或违法违规经营的机构，应在机构设立等行政许可方面依法予以控制。四是对应收保费指标异常和管控不力的机构，要重点开展经常性的现场检查工作，依法从严处理违法违规经营的机构和责任人。情节严重的，应追究其上级机构及相关责任人的管控责任。处罚情况应按规定及时向社会公布。



　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　中国保险监督管理委员会

　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　二○○八年六月三十日


陕西省人大常委会


陕西省人民代表大会常务委员会公告【十一届】第六十三号


《陕西省重大建设项目稽察条例》已于2012年9月27日经陕西省第十一届人民代表大会常务委员会第三十一次会议通过，现予以公布，自2013年1月1日起施行。



陕西省人民代表大会常务委员会
2012年9月27日



附：陕西省重大建设项目稽察条例.doc



陕西省重大建设项目稽察条例

（2012年9月27日陕西省第十一届人民代表大会常务委员会第三十一次会议通过）


目 录

第一章 总 则
第二章 稽察职责和人员
第三章 稽察程序
第四章 法律责任
第五章 附 则

第一章 总则
第一条[立法目的]为了加强对重大建设项目的监督，保证工程质量和资金安全，提高投资效益，维护国家利益和社会公共利益，根据本省实际，制定本条例。
第二条[适应范围]本条例适用于本省行政区域内重大建设项目的稽察活动。
第三条[概念界定]本条例所称重大建设项目是指全部或者部分使用财政性资金、政府融资资金，关系社会公共利益、公众安全的基础设施项目和公用事业项目。
第四条[稽察原则]重大建设项目稽察工作坚持依法监督、客观公正的原则。
第五条[政府职责]县级以上人民政府负责组织协调有关部门配合做好重大建设项目稽察工作。
第六条[部门职责]县级以上发展和改革行政主管部门负责本行政区域内重大建设项目稽察工作。其他有关部门按照各自职责做好重大建设项目监督管理工作。
第七条[协作机制]发展和改革行政主管部门会同财政、审计、监察等有关部门建立部门协作机制，相互通报情况，可以采用有关部门监督检查重大建设项目的结论，避免不必要的重复检查。
第八条[工作经费]重大建设项目稽察工作所需经费列入本级财政预算。
开展重大建设项目稽察工作，不得向被稽察单位收取或者变相收取任何费用。
第九条[举报制度]发展和改革行政主管部门应当建立举报制度，及时查处重大建设项目违法违规行为，并应将查处结果告知举报人。
单位和个人对稽察人员的违法违纪行为，有权向发展和改革行政主管部门或者有关部门举报。

第二章 稽察职责和人员
第十条[稽察职责]发展和改革行政主管部门对重大建设项目的建设内容和标准、工程进度及工程质量控制、投资控制及投资效益，以及项目业主、参建单位和中介机构与重大建设项目有关的行为，实施项目稽察。
第十一条[稽察人员]重大建设项目稽察工作，实行稽察特派员制度。
稽察特派员由省和设区的市发展和改革行政主管部门委派，并配备稽察工作人员协助工作。
稽察特派员、稽察工作人员应当熟悉有关法律法规，具备项目建设和管理的专业知识，忠实履行职责。
重大建设项目稽察工作可以聘请专业技术人员参与。
第十二条[特派员职责]稽察特派员履行下列职责：
(一)监督被稽察单位贯彻执行有关法律、法规、规章和政策的情况；
(二)检查建设项目的招标投标、工程质量、进度、竣工验收等情况，跟踪监测建设项目的实施情况；
(三)检查被稽察单位的财务会计资料以及与建设项目有关的其他资料，监督其资金使用、投资控制的真实性、合法性。
稽察特派员对重大建设项目稽察结论的公正性、真实性、合法性承担终身责任。
第十三条 [稽察权保障]稽察特派员、稽察工作人员和聘请的专业技术人员(以下统称稽察人员)依法开展重大建设项目稽察工作，相关单位和人员应当配合，不得拒绝、阻挠。
第十四条[稽察回避]重大建设项目稽察工作实行回避制度。稽察人员对曾经管辖、工作过的或者其近亲属担任高级管理人员的被稽察单位，应当回避。
第十五条[禁止行为]稽察人员不得有下列行为：
(一)参与或者干预被稽察单位生产经营和项目建设；
(二)泄露被稽察单位的商业秘密；
(三)收受、索取被稽察单位以各种形式提供的财物等不正当利益。

第三章 稽察程序
第十六条[稽察计划]发展和改革行政主管部门根据本级人民政府和上级部门工作要求，结合本行政区域投资重点，制订年度重大建设项目稽察计划。
第十七条[稽察通知]实施重大建设项目稽察，应当在五个工作日前向被稽察单位发出稽察通知书；特殊情况下，经发展和改革行政主管部门主要负责人批准，稽察人员可以持稽察通知书直接实施稽察。
第十八条[稽察要求]重大建设项目稽察应当由三名以上稽察人员组成稽察组，稽察特派员任组长。稽察组需要聘请专业技术人员的，专业技术人员一般占稽察人员半数以上。
稽察特派员、稽察工作人员实施重大建设项目稽察时，应当出示行政执法证件。
第十九条[稽察方式]重大建设项目稽察可以采取下列方式进行：
(一)听取被稽察单位汇报项目建设情况；
(二)查阅项目资料；
(三)进入与项目建设有关的施工、仓储、检测和试验等场所进行查验；
(四)要求被稽察单位或者人员就有关问题提交书面说明；
(五)向监察、财政、审计、税务、工商等有关部门和金融机构了解情况；
(六)采用复印、复制、录音、摄影、摄像等形式收集资料；
(七)参加被稽察单位召开的与稽察事项有关的会议；
(八)委托具有相应资质的专业机构进行专项检验、鉴定。
第二十条[紧急情况处理]稽察特派员发现被稽察单位的行为可能危及重大建设项目工程安全、造成国有资产损失以及其他紧急情况，应当即时向发展和改革行政主管部门报告。发展和改革行政主管部门应当采取相应措施并告知有关部门，必要时向本级人民政府报告。
第二十一条[稽察报告]稽察特派员自项目稽察结束之日起十五个工作日内向发展和改革行政主管部门提交稽察报告。稽察报告包括项目审批情况、实施情况、存在的主要问题以及整改意见等内容。
稽察报告提交前，稽察特派员应当告知被稽察单位项目建设存在的问题。被稽察单位可以就有关情况进行说明或者申辩。
第二十二条[问题处理]发展和改革行政主管部门对稽察报告进行审定后，认为重大建设项目存在问题的，应当向被稽察单位和有关单位发出整改通知书，责令限期整改。
重大建设项目存在问题的处置，属其他机关管理权限的，发展和改革行政主管部门应当移交有关机关处理。
第二十三条[整改和核查]被稽察单位应当按照整改通知书的要求进行整改，将整改结果报送发展和改革行政主管部门，并接受核查。
第二十四条[处理决定]重大建设项目存在严重问题的，发展和改革行政主管部门可以作出以下处理决定：
(一)通报批评；
(二)暂停资金拨付，已拨付的暂停使用；
(三)收回资金；
(四)暂停有关单位参与项目建设。
除前款规定外，发展和改革行政主管部门还可以提请本级人民政府作出以下处理决定：
(一)暂停项目建设；
(二)责令原审批机关撤销项目；
(三)暂停有关部门、地区同类新项目的审批。
第二十五条[委托稽察]省发展和改革行政主管部门可以将其负责的重大建设项目稽察，委托设区的市发展和改革行政主管部门实施。

第四章 法律责任
第二十六条[未完成整改责任]被稽察单位逾期未按照整改通知书的要求完成整改的，由发展和改革行政主管部门给予通报批评，可以处三万元以上二十万元以下罚款。
第二十七条(妨碍执法责任]被稽察单位有下列情形之一的，由上级主管部门或者行政监察部门对直接负责的主管人员和直接责任人员依法给予行政处分；构成犯罪的，依法追究刑事责任：
(一)拒绝、阻挠稽察人员履行职责的；
(二)销毁、隐匿、篡改或者伪造有关资料的；
(三)其他妨碍稽察人员履行职责的行为。
第二十八条[行政机关责任]发展和改革行政主管部门发现行政机关有下列行为之一的，报请本级人民政府给予通报批评；对直接负责的主管人员和直接责任人员依法给予行政处分；构成犯罪的，依法追究刑事责任：
(一)截留、挪用政府资金的；
(二)干预项目招标投标的；
(三)不依法履行项目审批、建设管理等职责，造成项目建设和管理出现严重问题的。
第二十九条[稽察人员责任]稽察特派员、稽察工作人员违反本条例规定有下列情形之一的，依法给予行政处分；构成犯罪的，依法追究刑事责任：
(一)对稽察工作中发现的违法违规行为，隐匿不报或者不按规定处理的；
(二)编造虚假稽察报告的；
(三)违反本条例第十五条规定的；
(四)其他滥用职权、徇私舞弊、玩忽职守的行为。
第三十条[援引条款]违反本条例规定的行为，其他法律法规有处罚规定的，从其规定。
第三十一条[听证规定]发展和改革行政主管部门依照本条例的规定，处十万元以上罚款，应当告知当事人有要求听证的权利。

第五章 附则
第三十二条[参照执行]财政部门对重大建设项目财政资金使用情况和绩效的监督检查以及稽察特派员的管理，参照本条例执行。
第三十三条 [施行日期]本条例自2013年1月1日起施行。